Декларация за 2024 год на ипотеку

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Декларация за 2024 год на ипотеку». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Право получения вычета по процентам, как и при основной сумме, возникает после регистрации права собственности. Заявить о вычете можно в году, следующем за годом оформления права собственности на жилье. К примеру, если квартира была оформлена в собственность в 2023 году, то подавать декларацию 3-НДФЛ для получения вычета можно не раньше 2024-го.

Когда можно получить вычет за проценты

При ипотеке на новостройку выплачивать кредит начинают, как правило, гораздо раньше регистрации права собственности. В этом случае вычет будет рассчитан с первого ипотечного платежа, но заявить права на его получение все равно можно будет только после получения права собственности. Например, в 2020 году был заключен договор долевого участия (ДДУ), а акт приема-передачи подписан в 2023-м. Право на имущественный вычет возникает с 2024 года, но все уплаченные с 2020 года проценты будут зачтены.

Вычет можно оформлять как в процессе выплаты кредита, так и после погашения пpoцeнтныx нaчиcлeний. Декларации и заявления на вычет можно подавать в налоговую ежегодно, пока не исчерпается их лимит, или раз в несколько лет. К примеру, если в 2023 году заемщик выплатил банку проценты в размере 100 тыс. руб., то в 2024-м можно претендовать на вычет в размере 13 тыс. руб.

Срока давности нет. Но на вычет можно подать документы только за три последних года. То есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года. К примеру, в 2023 году вы можете подать заявление на вычет за 2022, 2021 и 2020 годы.

Если заемщик хочет вернуть часть пpoцeнтoв пo ипoтeкe из cyммы нaлoгa, кoтopый yплaтил в 2023 году, сделать это он сможет до конца 2027 года. Если он обратится за вычетом позже, то проценты по ипотеке зa 2027 гoд вepнyть yжe нe пoлyчитcя, нo можно вepнyть нaлoг, yплaчeнный позднее.

• Максимально возможная сумма вычета на проценты по ипотеке — 390 000 рублей, то есть 13% от 3 000 000 рублей. Если вы не израсходовали эту сумму при первой сделке, «добрать» недостающее при следующей ипотеке не получится.
• Получить налоговый вычет возможно только за 3 последних года, поэтому не стоит тянуть.
• Максимально можно получить 650 000 рублей: за покупку недвижимости — до 260 000 рублей; за проценты — до 390 000 рублей.
• Право на получение до 260 000 рублей у гражданина есть один раз — до того момента, пока данная сумма не будет получена в полном объеме, в том числе суммарно от разных сделок, совершенных после 01.01.2014 года. Право на получение до 390 000 рублей возможно только по одному объекту недвижимости.
• Если ипотеку оформили супруги, каждый из них может оформить вычет — максимум до 1 300 000 рублей.
• Выплату оформляют только трудоустроенные граждане, которые оплатили НДФЛ. Вычет по процентам по ипотеке заемщик получает постепенно — по мере выплаты их банку. Вся сумма сразу не выдается.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Нередки случаи, когда после оформления ипотеки и получения возможности налогового вычета появляется необходимость рефинансирования жилищного кредита (например, по причине возникновения сложностей с внесением ежемесячных платежей или подбором более выгодных условий кредитования). В этом случае многие заемщики задаются вопросом, сохранится ли право возврата выплаченных налогов? Налогоплательщики могут рассчитывать на получение льготы при соблюдении правила: в новом договоре должны быть отсылки к прошлому соглашению с указанием реквизитов, цели кредитования, суммы, наименования объекта, срока и т. д. Важно наличие в документах информации, что актуальный кредит относится к той же недвижимости, какая кредитовалась изначально.

С точки зрения законодательства нет ограничений относительно количества договоров кредитования и рефинансирования, но есть по числу объектов, в отношении которых один и тот же человек имеет право на налоговый вычет. Их не может быть больше одного. Не важно, по какой причине произошла смена банка, после заключения нового договора заемщик сможет оформлять возврат.

Чтобы получить налоговый вычет при рефинансировании, потребуются документы:

• паспорт собственника;
• ипотечный договор с банковской организацией;
• заполненные декларации 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
• справка от кредитора о сумме выплаченного долга и остатке кредита;
• выписка из ЕГРН о праве собственности;
• заявление по установленной форме.

Можно ли получить упрощённый имущественный вычет, если недвижимость была оплачена наличными?

Нет, если вы оплачивали покупку недвижимости наличными, и банк при этом не участвовал, то он не может проверить действительно ли вы передали продавцу конкретную сумму. Поэтому не может и передать сведения в налоговую для дальнейшего оформления вычета.

Также не получится оформить вычет в упрощённом порядке в полном объёме, если вы оплачивали наличными только часть, например, вносили аванс или задаток. Тогда у банка будут сведения только о тех средствах, которую были переведены продавцу в безналичной форме. Тем не менее, если через банк вы переводили 2 млн рублей и больше, то этого достаточно для того чтобы получить вычет в полном объёме, в том числе в упрощённом порядке.

---

Можно ли получить упрощённый вычет при строительстве дома (ИЖС)?

При строительстве дома все документы вы собираете самостоятельно и банк не проверяет ваши расходы, поэтому вычет за строительство получить можно только в обычном порядке, пройдя стандартную камеральную налоговую проверку. Однако, если вы строили дом на ипотечные средства, то можете получить вычет по ипотечным процентам в упрощённом порядке, когда банк направит соответствующие сведения в налоговую.

---

Условия получения вычета по ипотеке

Для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку существует ряд дополнительных условий.

Взятый кредит должен быть целевым. Так называют займ, который банк выдает на определенную покупку. В этом случае средства не поступают на личный счет заемщика, а сразу переводятся продавцу. Ипотека относится к целевым кредитам, что должно быть отражено в заключенном договоре: налоговая проверит наличие сведений о том, что купленная недвижимость попадает под требования ипотеки.

Пугаться этого условия не стоит: если вы берете ипотеку на квартиру в крупном банке, он самостоятельно проверит соответствие всем требованиям.

Частично компенсировать удастся только фактические уплаченные проценты. При покупке квартиры в ипотеку, под вычет попадают только уже выплаченные за прошедшие периоды проценты. Еще не погашенные выплаты компенсировать не удастся.

На вычет можно рассчитывать только зарегистрировав право собственности. Купить квартиру и стать ее собственником – разные вещи. Согласно нашему законодательству, для того чтобы полностью распоряжаться приобретенным жильем, права на него нужно подтвердить в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН). При этом регистрировать право собственности немедленно закон не обязывает, сделать это можно даже спустя время после покупки квартиры.

Если вы зарегистрировали купленную недвижимость не сразу, к вычету по ипотеке будут приняты только проценты, уплаченные после получения свидетельства о собственности. Этот момент важно учитывать при покупке квартиры в строящемся доме. Обычно на первичном рынке застройщик и покупатель заключают Договор долевого участия (ДДУ). Для таких сделок моментом оформления недвижимости в собственность считается дата, когда дольщик полностью рассчитывается со строительной компанией.

ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ

1. Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
2. Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
3. После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
4. В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
   • Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
   • Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).

   ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

   1. Заказчик имеет право:
      1. Получать полную и достоверную информацию о ходе оказания юридических услуг.
      2. Отказаться от услуг Исполнителя по подготовке документа, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня после оплаты услуг и при условии уплаты вознаграждения за фактически оказанные услуги. Если на момент получения от Заказчика заявления об отказе от услуг Исполнитель подготовил документ (Результат оказания услуг), Заказчик не вправе отказаться от услуг.
      3. Отказаться от услуг Исполнителя по проведению устной консультации, уведомив об этом Исполнителя, не позднее 1 (одного) дня до даты консультации.
   2. Заказчик обязан:
      1. Принять условия настоящей публичной оферты и строго выполнять все требования, изложенные в настоящей Оферте.
      2. Оплатить стоимость юридических услуг в сроки, установленные в настоящей Оферте.
      3. Предоставить Исполнителю полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также необходимые копии документов при заполнении Онлайн-заказа юридических услуг, а также по запросу Исполнителя.
      4. Без промедления принять от Исполнителя оказанные услуги в соответствии с настоящей Офертой.
   3. Исполнитель имеет право:
      1. Запрашивать у Заказчика дополнительные сведения и документы, необходимые для оказания юридических услуг.
      2. Не преступать к оказанию юридических услуг в случаях:
         • неоплаты Заказчиком стоимости юридических услуг Исполнителю в полном объеме в соответствии с пп. 5.2 — 5.4 настоящей Оферты;
         • если Заказчик не представил или не в полном объёме представил сведения и документы, необходимые для оказания услуг.
      3. Приостанавливать срок оказания Юридических услуг соразмерно времени, в течение которого Заказчиком будут представлены дополнительные сведения и документы в соответствии с п. 6.2.3. настоящей Оферты. При этом срок оказания юридических услуг продлевается на время предоставления Заказчиком дополнительной, необходимой Исполнителю информации (документов, сведений).
      4. В любой момент изменять Прайс-лист и условия настоящей Оферты в одностороннем порядке без предварительного согласования с Заказчиком, обеспечивая при этом публикацию измененных условий на официальном Веб-сайте Исполнителя.
      5. При невозможности оказания услуг расторгнуть в одностороннем порядке в любой момент настоящий Договор, уведомив об этом Заказчика по электронной почте. Договор считается расторгнутым с момента направления Исполнителем уведомления о расторжении. В данном случае Исполнитель возвращает Заказчику полученные в счет оплаты услуг денежные средства в течение 3 (трех) рабочих дней с момента предоставления Заказчиком полных банковских реквизитов. Заказчик не вправе требовать в данном случае компенсации убытков.
   4. Исполнитель обязан:
      1. Приступить к оказанию услуг после выполнения Заказчиком своих обязательств в соответствии с п. 4.4. настоящей Оферты;
      2. Предоставить Заказчику Результат оказания услуг в установленный срок.
      3. Оказать юридические услуги надлежащего качества, соответствующие требованиям законодательства РФ, как лично, так и с привлечением третьих лиц.
      4. В случае возникновения непредвиденных задержек при оказании юридических услуг, в том числе по обстоятельствам от него не зависящих, информировать Заказчика любым доступным путем о причинах возникновения задержек не позднее 3 (трёх) дней с момента их возникновения, а также высказывать свои предложения Заказчику по их возможному устранению и срокам оказания юридических услуг.
      5. Не распространять полученную от Заказчика информацию, затрагивающую интересы Заказчика, в ходе исполнения своих обязательств в соответствии с настоящей офертой, согласно действующему законодательству.
   5. Исполнитель не несет обязательств по наличию и качеству доступа Заказчика в сеть «Интернет», наличию и качеству соответствующего оборудования и необходимого программного обеспечения для доступа в сеть «Интернет». Исполнитель не несет ответственность за любые сбои или иные проблемы компьютерных систем, серверов или провайдеров, компьютерного или телефонного оборудования, программного обеспечения, сбоев электронной почты или скриптов (программ) по каким-либо причинам, которые могут привести к задержкам при оказании Услуг Заказчику.
   

   ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

   1. Стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
   2. Исполнитель ни при каких обстоятельствах не несет никакой ответственности по настоящему Договору за:
      • какие-либо действия/бездействие, являющиеся прямым или косвенным результатом действий/бездействия каких-либо третьих сторон;
      • какие-либо косвенные убытки и/или упущенную выгоду Заказчика и/или третьих сторон вне зависимости от того, мог Исполнитель предвидеть возможность таких убытков или нет;
      • использование (невозможность использования) и какие бы то ни было последствия использования (невозможности использования) Заказчиком заказанных документов или шаблонов документов.
   3. Совокупная ответственность Исполнителя по настоящему Договору, по любому иску или претензии в отношении настоящего Договора или его исполнения, ограничивается суммой платежа, уплаченного Исполнителю Заказчиком по настоящему Договору.
   4. Исполнитель, надлежащим образом исполнивший свои обязательства, не несет ответственность за решения, принимаемые судом, иными государственными органами и должностными лицами, и не может нести ответственности за результат.

   Как заполнить декларацию 3 НДФЛ

   Ниже приведены основные шаги по заполнению декларации 3 НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку:

   1. Личные данные. В самом начале декларации вам потребуется указать свои личные данные, такие как ФИО, паспортные данные, место жительства и прочее. Будьте внимательны и проверьте все указанные данные на правильность.

   2. Сведения о доходах. Для заполнения этого раздела вам понадобятся документы, подтверждающие ваш доход в течение налогового года. В случае покупки квартиры в ипотеку вы можете указать доходы от основной ипотечной деятельности, а также любые дополнительные доходы.

   3. Сведения о налоговых вычетах. Если у вас есть право на налоговые вычеты, не забудьте указать их в декларации. При покупке квартиры в ипотеку вы можете иметь право на налоговый вычет на сумму уплаченных процентов по ипотеке.

   Заполнение декларации 3 НДФЛ за 2024 год

   Декларация 3 НДФЛ представляет собой документ, который заполняется налогоплательщиком для уведомления налоговой службы о доходах, полученных за предыдущий год. В данной статье мы рассмотрим, как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ за 2024 год.

   Первым шагом при заполнении декларации 3 НДФЛ является указание личных данных налогоплательщика. В данном разделе необходимо указать ФИО, ИНН, адрес проживания и контактные данные. Также нужно указать номер декларации и налоговый период.

   Далее следует перечислить все источники дохода за предыдущий год. Обязательными источниками дохода являются заработная плата и вознаграждение по договорам гражданско-правового характера. Для каждого источника дохода необходимо указать сумму полученного дохода, а также участие в расходах (если таковое имеется).

   После указания доходов необходимо указать все налоговые вычеты, на которые налогоплательщик имеет право. К таким вычетам относятся: расходы на обучение, лечение, нежилые помещения, страховые взносы и другие. Каждый вычет необходимо указать сумму и подтвердающий документ.

   Важным моментом при заполнении декларации 3 НДФЛ является указание суммы налога, удержанного работодателем, если таковой имеется. Также необходимо указать сумму авансового платежа, если налогоплательщик проводил такие платежи в течение года.

   Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

   Проценты по ипотеке можно вернуть в размере 13% от расходов, которые были понесены на уплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета не может превышать 3 млн рублей. Соответственно, возвратить можно денежную сумму в размере 390 тысяч рублей. Но правило о максимальной сумме действует в отношении объектов недвижимости, приобретенных с 2014 года. Если объект был приобретен до 2014 года, то это ограничение не применяется.

   Получить вычет можно лишь единожды в жизни. Но обратиться за ним можно в любое время. При этом просить о его возврате можно за любой период времени, но в пределах вышеуказанной максимальной суммы.

   Для оформления нужно обратиться к работодателю или в налоговую инспекцию. Срок рассмотрения заявления о получении вычета составляет три месяца. Срок его выплаты – три–четыре месяца.

   Выплата осуществляется либо путем зачисления на банковский счет, а также на счет кредитной или дебетовой банковской карты, либо наличными.

   Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

   Как сэкономить, если вы взяли ипотеку?

   Титульный лист и расчет доходов

   В первую очередь заполним титульный лист. Он содержит общую информацию о налогоплательщике (Ф.И.О., статус резидента РФ, контактную информацию) и самом отчете (период, количество страниц, налоговый орган для представления).

   Приложение 1 посвящено информации о доходах от источников в Российской Федерации. В нашем случае это будет доход, полученный по трудовому договору. На листе указывается:

   1. Налоговая ставка (13%).
   2. Код вида дохода (для работы по трудовому договору — 06).
   3. Информация о работодателе (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО).
   4. Сумма дохода (общая и облагаемая налогом).
   5. Сумма налога (начисленная и фактически удержанная работодателем).

   Информация, перечисленная в пп. 3–5 нашего списка, должна соответствовать данным из справки 2-НДФЛ, выданной работодателем. Если налогоплательщик в течение года получал доходы от нескольких источников, по каждому из них нужно заполнить отдельный блок на листе приложения 1.

   Изменения в минимальном первоначальном взносе

   Согласно новым правилам, вступающим в силу с 2024 года, изменится также минимальный первоначальный взнос при оформлении ипотеки. Отныне заемщикам будет необходимо покрыть не менее 10% стоимости недвижимости для получения ипотечного кредита. Это означает, что квартиру или дом, стоимостью, например, 3 миллиона рублей, придется оплатить самостоятельно на сумму не менее 300 тысяч рублей.

   Изменение минимального первоначального взноса связано с желанием государства снизить риски для банков и повысить финансовую устойчивость системы ипотечного кредитования. Таким образом, заемщики с более значительным вкладом сразу показывают свою финансовую способность и обеспечивают банки достаточным уровнем обеспечения кредита.

   Новые правила также помогут снизить риск неплатежеспособности заемщиков и улучшить статистику погашения ипотечных кредитов. Чем больше первоначальный взнос, тем меньше вероятность дефолта заёмщика и возможность просрочки выплат. Поэтому банки смогут предлагать более выгодные условия и более низкие процентные ставки при наличии значительного первоначального взноса.

   Изменение минимального первоначального взноса может повлиять на многих потенциальных заемщиков, особенно на тех, кто не имеет достаточных накоплений. Однако, с ростом конкуренции на рынке ипотечных кредитов, у заемщиков всегда есть возможность найти более выгодные предложения и альтернативные способы финансирования покупки недвижимости.

   Возможность получения ипотеки без 2-НДФЛ

   Согласно новым правилам, вступающим в силу в 2024 году, получение ипотеки по 2-НДФЛ будет невозможно. Однако, для потенциальных заемщиков есть альтернативные способы получения ипотеки без предоставления справки о доходах.

   Одним из таких способов является предоставление банку справки о доходах за последние шесть месяцев. Данная справка позволит банку оценить финансовую состоятельность заемщика и принять решение о выдаче ипотеки.

   Еще одной возможностью является предоставление залога в виде российского государственного ценного бумаги. В этом случае, банк может рассмотреть заявку на ипотеку без предоставления справки 2-НДФЛ.

   Также существует программа «Ипотека без справок», предлагаемая некоторыми банками. В рамках этой программы, заемщикам не требуется предоставление справки о доходах, вместо этого банк выставляет повышенные требования к первоначальному взносу и процентной ставке.

   Важно отметить, что данные способы получения ипотеки без 2-НДФЛ могут иметь свои ограничения и требования, поэтому перед обращением в банк необходимо тщательно ознакомиться с условиями и требованиями каждой программы.

   Изменения в возрастных ограничениях

   В 2024 году ожидаются серьезные изменения в правилах ипотечного кредитования, в том числе в отношении возрастных ограничений. Согласно новым поправкам, взять ипотеку по 2-НДФЛ будут иметь право только граждане, достигшие 21-летнего возраста и не старше 65 лет на момент окончания кредитного договора.

   Такие изменения связаны с желанием банков и государства обеспечить более ответственное взаимодействие с заемщиками и снизить риски невозврата кредитов. Установление ограничений по возрасту позволит исключить тех заемщиков, которые находятся на грани пенсионного возраста и могут столкнуться с проблемами в погашении задолженности.

   Также следует учесть, что новые правила также распространяются на совместных заемщиков. То есть, если один из созаемщиков не соответствует новым возрастным ограничениям, получение ипотеки по 2-НДФЛ будет невозможно.

   Обратите внимание, что новые правила касаются только ипотечных кредитов, оформленных по 2-НДФЛ. Для других видов кредитов, возрастные ограничения могут быть установлены отдельно каждым банком.

   В связи с этим, перед тем как приступить к оформлению ипотеки, рекомендуется обратиться в банк или к специалистам, чтобы уточнить все требования и предоставить все необходимые документы, чтобы быть уверенным в том, что получение кредита возможно с учетом новых правил.

   
   

   Похожие записи:

   • Рентгенологические исследования
   • Образец гражданского иска в рамках уголовного дела
   • Что такое НПФ и как его выбрать для увеличения пенсии