Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Поддержка малого бизнеса в 2023 году: что можно получить и на каких условиях». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
На самом деле никакого конкретного алгоритма нет, а у каждой программы свои условия. К большинству описанных выше форм поддержки мы приложили ссылки с подробностями. Лучше идите туда и ищите детали, там же будут формы для подачи заявок.
- Чтобы получить зарплатную субсидию от государства (12 130 руб. на каждого сотрудника), работодателю нужно подать в налоговую инспекцию заявление установленной формы в определенные сроки.
- Претендент на субсидию должен соответствовать критериям:
- присутствовать в реестре МСП по состоянию на 01.03.2020;
- относиться к пострадавшим отраслям, перечень которых определен Правительством РФ;
- не иметь налоговой задолженности более 3 000 руб.;
- не находиться в процессе ликвидации или в процедуре банкротства;
- сохранить 90% мартовской численности сотрудников.
- Налоговые инспекторы посчитают размер выплаты, сформируют реестр и передадут его в органы федерального казначейства, которые направят поручения в банки для перечисления денег на счета получателей субсидии.
Субсидии от центра занятости
Центры занятости — это структуры, основная задача которых — помощь гражданам в поиске работы и законных источников заработка. Кроме подбора подходящих обратившемуся гражданину вакансий, центры занятости предлагают широкий спектр образовательных программ, с помощью которых гражданин вправе повысить квалификацию, получить дополнительную специальность и тем самым повысить шансы на рынке труда.
Поскольку бизнес — это один из видов законной занятости, центры занятости в том числе поощряют граждан, намеренных уйти в предпринимательство. Один из вариантов, как получить 300 тысяч от государства на открытие бизнеса, — заключить социальный контракт. Обратите внимание, что такой договор гражданин подписывает с региональными властями и по локальному законодательству. Потому некоторые условия, пакет документов, правила получения денежных средств и отчетность по ним иногда отличаются. Помимо этого, разнится и размер выплаты: в Москве и Санкт-Петербурге она достигает 250 тысяч рублей, а в Татарстане — только 150.
Но даже если начинающему предпринимателю одобрена небольшая сумма субсидии от центра занятости на открытие бизнеса в 2023 году и ее недостаточно для стартового капитала, то этих средств хватит на оплату расходов, связанных с организацией бизнеса, среди которых:
- нотариальные действия;
- услуги юриста, нанятого для составления необходимых документов и консультирования будущего предпринимателя;
- государственные пошлины;
- первоначальная закупка бланков, необходимого оборудования, аренда помещений — в зависимости от того, на что выданы средства в рамках социального контракта.
Получить единовременную субсидию от центра занятости сможет гражданин, который состоит на учете в качестве безработного и подал заявление о намерении открыть бизнес. Еще один важный критерий — его текущий доход ниже прожиточного минимума в регионе проживания.
Субсидии на развитие фермерского хозяйства
Помощь малому бизнесу оказывают не только государственные комитеты по предпринимательству, но и местные отделения Департамента сельского хозяйства. Говоря о субсидиях на развитие фермерского хозяйства, можно говорить о том, кто имеет право на получение субсидий. Это, прежде всего, фермеры, работающие в агропромышленной сфере. Они могут получить до 90% компенсации затрат на открытие своего хозяйства, а именно:
- До 3 млн. руб. для организации семейной формы и разведения КРС.
- До 1,5 млн. руб. во всех остальных случаях.
Условия получения гранта:
- Предприниматель должен быть главой КФХ.
- Это должен быть первый бизнес главы КФХ.
- Заявитель не получал ранее грантов и субсидий на развитие другого бизнеса.
- КФХ существует не более года.
- Глава и создатель КФХ имеет соответствующее профильное образование и опыт работы в сельском хозяйстве не менее 3 лет.
- КФХ имеет признаки микро предприятия. (штат до 15 чел. и оборот не более 120 млн. руб. в год)
- Собственные инвестиции в размере не менее 10%.
- Создать рабочие места на каждые 500 тыс. руб. государственных субсидий.
- Созданные рабочие места сохраняются не менее 5 лет.
- КФХ работает не менее 5 лет после получения господдержки.
- Соискатель проживает или обязуется переехать в регион, где осуществляется деятельность фермерского хозяйства.
- Хозяйство предоставляет договора на поставку собственной продукции на сумму не менее 30 тыс. рублей.
Поручение Президента РФ
Владимир Путин предложил ввести выплаты для следующих компаний:
- малых и средних;
- относящихся к категории наиболее пострадавших от коронавируса.
Выплата осуществляется на следующих условиях:
- 12 130 рублей будут выплачиваться ежемесячно на каждого трудящегося сотрудника;
- выплата добавляется к уже принятым мерам по оказанию финансовой помощи, то есть, она не отменяет другие компенсации и будет предоставляться дополнительно;
- выплата будет оформляться уже за апрель;
- средства будут перечисляться только при условии, что в компании будет сохранен штат работников на уровне не менее 90% персонала.
При этом Владимир Путин подчеркнул, что оформление выплаты должно быть максимально простым и доступным для предпринимателей, и заявления должны начать принимать позднее 1 мая 2020 года.
Упрощенная система налогообложения или УСН — наиболее популярная среди представителей малого бизнеса система налогообложения. Данная система налоггобложения предусматривает уплату налога ежеквартально.
Индивидуальный предприниматель вправе сам выбирать объект налогообложения:
- доходы (ставка по налогу — 6%);
Стоит отметить, что в соответствии с подписанным главой государства федеральным законом от 13.07.2015 № 232-ФЗ «О внесении изменений в ст. 12 части I и часть II Налогового кодекса» изменения коснутся ставок УСН. Так, региональное правительство вправе утвердить соответствующий закон субъекта Федерации и установить ставку от 6% до 1% для различных налогоплательщиков. Т.е. регулирование ставок теперь возможно на региональном уровне, и некоторые регионы уже уменьшили эти ставки.
- доходы, уменьшенные на величину расходов (ставка по налогу — 15%).
Налог ИП в этом случае является налогом на прибыль. Субъекты Федерации могут устанавливать пониженные ставки (но не ниже 5%) для различных групп налогоплательщиков и/или видов деятельности.
Как получить деньги на развитие малого бизнеса от государства в 2021 году
Пандемия очень больно ударила по российскому бизнесу. И если крупный бизнес, имея «подушку безопасности», смог удержаться на плаву, то малый бизнес начал массово тонуть.
Государство разработало ряд мер для поддержки субъектов малого бизнеса и малых форм предпринимательства. Многие программы разработаны и действуют уже несколько лет, некоторые были введены в связи с коронавирусом.
Не все предприниматели знают о них, не все знают, как ими правильно воспользоваться.
Меры господдержки подразделяются на:
- Финансовые — на развитие малого бизнеса можно получить суммы от 60 тыс. руб. до 25 млн. руб.
- Имущественные — можно получить безвозмездную аренду гос. помещений в качестве помощи малому бизнесу.
- Информационные — создание сайтов с целевой информацией для субъектов бизнеса.
- Консультационные — содействие малому бизнесу в виде профессиональных консультаций.
- Образовательные — открытие курсов повышения квалификации, переподготовки и подготовки специалистов.
Какие виды деятельности подпадают под налоговые каникулы
Налоговые каникулы для ИП в 2020-2021 годах в связи с коронавирусом распространяются не на все виды деятельности. Также необходимо, чтобы были соблюдены определенные условия, формальности:
- ИП должен быть внесен в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) на 01.03.2020 года;
- вид деятельности ИП включен в список, утвержденный правительством (Постановление № 434);
- исключаются из списка льготников ИП, которые закрываются, оформляют банкротство, исключены из реестра ЕГРИП;
- распространяются налоговые каникулы на ИП, у которых нет долгов по предыдущим налоговым платежам больше чем 3000 рублей;
- ИП должен сохранить рабочие места для наемных сотрудников (90%).
Что бизнес может получить от государства: список льгот с инструкциями
Региональные власти на свое усмотрение могут вводить различные программы по стимулированию граждан на прививки. На федеральном уровне таких льгот пока не существует.
Действующие льготы на региональном уровне:
- В Москве сейчас действует программа «миллион призов». Она рассчитана на граждан, старше 60 лет. Если человек данного возраста делает первую прививку от коронавируса, он получит на карточку 1 тыс. баллов, что приравнивается к рублям. Потратить их можно в магазинах, которые участвуют в программе.
- В Магадане и области также пожилые люди могут получить по 1 тыс. руб., после того, как сделают 2 прививки.
- В Хабаровске граждане, старше 60 лет, за вакцинацию получат десяток куриных яиц.
- В Чукотской области пожилые люди получат по 2 тыс. руб. за вакцинацию.
- Власти Тульской области обещают делать скидки на путевки людям, полностью прошедшим вакцинацию.
- В Якутске работникам, трудящимся в бюджете, предоставляется два выходных.
- В Санкт-Петербурге – пока льгот нет, однако в данный период времени они прорабатываются.
Дополнительно Московские власти приняли решение выплачивать пенсионерам, находящимся дома по 4 тыс. руб., при условии, что они вынуждены сидеть дома из-за карантина.
К выплатам гражданам прибегли уже многие страны мира. Белый дом, например, сейчас рассматривает возможность выплаты 1 тыс. долларов каждому американцу.
Также компенсации уже выплачиваются в таких странах, как:
- Гонконг;
- Австрия;
- Бельгия.
Во Франции власти временно разрешили не платить своим гражданам коммунальные платежи. А в Испании отменили арендную плату. Ряд стран ввел правило о введении кредитных и налоговых каникул.
Из вышеупомянутых стран самая некритичная ситуация — в Гонконге. На 26 марта, к примеру, там зафиксировано всего 411 случаев заражения Ковид-19 и только 1 летальный исход. В России же их число на указанную дату достигает 840 человек, и 3 смерти. В штатах число пациентов уже достигает 68 489 человек. И 67 тыс. из них в активной стадии заболевания.
При всем этом, основной вопрос, где взять средства. Согласно черновому проекту казначейство выпустит 2 монеты по 1 трлн долл. И они станут резервом. Закон, требующий считать монеты платежным средством, прибавит требуемую сумму к средствам ведомства. При этом, способы финансирования проекта, оказывающие влияние на курс доллара, к сожалению, пока неизвестны.
Региональные меры поддержки многодетных и малообеспеченных семей
Помимо прямых выплат, предусмотрена поддержка многодетных семей в период карантина — это бесплатные наборы продуктов питания на каждого несовершеннолетнего из льготной категории, посещающего образовательное учреждение. Условия выдачи и стоимость набора продуктов устанавливают региональные власти.
Претендовать на бесплатные продукты смогут все льготные категории детсадовцев и школьников, которые до эпидемии получали бесплатное питание. Например, в меры поддержки детей-инвалидов в период карантина тоже входит выдача бесплатного набора продуктов. Помимо многодетных и инвалидов, получить бесплатный набор продуктов в качестве поддержки смогут дети:
- из малообеспеченных семей;
- из семей, оказавшихся в трудной жизненной ситуации;
- оставшиеся без попечения родителей.
Заявки на получение продуктов питания в образовательных учреждениях собирают централизованно, например через классных руководителей, воспитателей или заведующего детским садом.
Возраст детей: если родились с 11 мая 2004 года до 30 июня 2017 года включительно.
Размер единовременной выплаты: 10000 рублей на каждого ребёнка.
Срок подачи заявления: до 30 сентября включительно.
Срок рассмотрения заявления: не более 5 дней с момента подачи.
Когда делается выплата: не позднее, чем через 3 дней с момента вынесения положительного решения по заявлению.
Необходимые документы: только заявление, в котором указаны данные одного из родителей, его банковский счёт и данные ребёнка/детей.
Где оформить выплату: на портале «Госуслуги» или в отделении Пенсионного Фонда.
Обратите внимание на то, что эти пособия семьям из-за коронавирусной пандемии делаются только на тех детей, которым по состоянию на 10 мая 2020 года было 15 лет или меньше. Оформить выплату можно как на родных, так и усыновлённых детей.
Например, если ваш ребёнок родился 10 мая 2004 года, то на момент обращения президента (оно состоялось 11 мая) ему было уже 16 лет, значит пособие вы не получите. А если он бы он родился 11 мая или позднее, то пособие вы бы получили.
Мало того, что выплаты ограничены почему-то 15-летним возрастом. Видимо, в высших эшелонах власти считают, что вместе с 16-летием ребёнок начинает работать и зарабатывает не меньше папы и мамы. Так ещё и это идиотское правило с днями: если тебе исполнилось 16 лет накануне обращения президента или за пару дней до него — твоей семье не повезло на 10000 рублей, а если в день обращения или позднее — твоей семье не повезло. Как говорилось в известном анекдоте — «Неудачники нам не нужны».
Особенности карантина в России
В связи с опасной эпидемиологической ситуацией на территории России вводится карантин с 26 марта по 14 апреля 2020 года для основной группы повышенного риска. Все перечисленные ниже ограничения касаются пожилых людей и лиц с хроническими заболеваниями. В список вошли такие патологии, как сахарный диабет, хронические почечные заболевания, бронхиальная астма, перенесенные инсульты и инфаркты, онкологические патологии.
В перечень ограничительных мер входят:
- самоизоляция для людей старше 65 лет (пережидать карантин можно не только в квартире, но и в садовых и дачных домах);
- посещение аптек и продуктовых магазинов исключительно при крайней необходимости;
- уменьшение времени пребывания школьников на улице, за счет отмены льготного проезда в общественном транспорте, начиная с учеников пятого класса;
- для компенсации понесенных затрат пожилым людям и лицам, с хроническими заболеваниями, положена выплата в объеме 4000 рублей;
- исключение по самоизоляции распространяется на пенсионеров, входящих в руководящий состав, либо занимающих должности, крайне необходимые для бесперебойной деятельности предприятия.
На период карантина государство отменило начисление пени и штрафных санкций за просрочку по услугам ЖКХ. Кроме того, мобильных операторов обязали продолжать обслуживание пожилых клиентов даже в случае отрицательного баланса. В Москве действует горячая линия, по которой можно заказать доставку продуктов и лекарств на дом. Звонить нужно по телефону: 8 – 495 – 870 – 45 – 09.
Может ли ИП получить 12 130 рублей от государства в 2020 году?
Да, если предприниматель отвечает всем вышеперечисленным условиям.
Предусмотрена ли выплата в размере МРОТ 12 130 рублей для самозанятых?
Исходя из выступления Президента РФ и закона ФЗ-422 о самозанятых, выплаты им не положены, так как работников у самозанятых быть не может, это одно из основных ограничений для применения профналога. Самозанятый работником у самого себя числиться не может.
МАЙ 2020 Получено заявлений от организаций и ИП 1 232 105 Выдано субсидий организациям и ИП 1 083 733 Выдано субсидий (млн. руб.) 44 569,3 АПРЕЛЬ 2020 Получено заявлений от организаций и ИП 1 376 025 Выдано субсидий организациям и ИП 1 088 642 Выдано субсидий (млн. руб.) 45 762
от организаций и ИП
организациям и ИП
сумма, млн. руб.
Индивидуальные предприниматели не являются лицами, подлежащими обязательному страхованию – так говорится в тексте Федерального закона от 29 декабря 2006 № 255-ФЗ. Однако, граждане в статусе ИП имеют право на участие в программе добровольного социального страхования путем заключения индивидуального договора с Фондом социального страхования России – об этом говорится в Постановлении Правительства РФ от 2 октября 2009 № 790.
Важно! Индивидуальным предпринимателям, создавшим для себя самих рабочее место, автоматически будут выплачиваться детские пособия федерального уровня (общероссийские, доступные жителям всем субъектов РФ), но не региональные (местные, предназначенные для жителей конкретного региона).
Существует несколько способов исчисления страховых взносов на случай болезни и материнства, описанных в Федеральном законе от 24 июля 2009 № 212-ФЗ. Предпринимателям разрешается уплачивать взносы в ФСС исходя из показателя МРОТ (минимального размера оплаты труда).
Помимо выплат, которые начисляются фондом социального страхования, существует ряд федеральных (регламентированных Федеральным законом от 19 мая 1995 № 81-ФЗ) и региональных (регламентированных нормативными актами субъектов РФ) социальных выплат на ребенка, которые предоставляются абсолютно всем семьям с детьми, в том числе индивидуальным предпринимателям. Ниже приведен полный перечень пособий, на которые может претендовать ИП в 2020 году:
| № п/п. | Наименование пособия | Размер пособия | Где и когда оформить |
| 1 | Средства родового сертификата (обналичить нельзя – средства пойдут напрямую на оплату услуг женской консультации и роддома) | 11 000 р. В однократном размере |
Будет оформлен по месту постановки на учет по случаю беременности |
| 2 | Материнский (семейный) капитал (при рождении двойни будет оформлен на второго ребенка, если ранее женщина еще не получала сертификат на маткапитал на других детей) |
453 026 р. (до 2020 года индексация приостановлена) В однократном размере |
В Пенсионном Фонде или через МФЦ. Сертификат можно оформить в любое время, а распорядиться средствами – когда 2-ому ребенку исполнится 3 года (за исключением случаев погашения ипотеки и социальной адаптации инвалида) |
| 3 | Единовременная выплата за своевременную постановку на учет в женской консультации (до наступления 12 акушерской недели) | 655 р. 49 к. В однократном размере |
Фонд социального страхования |
| 4 | Пособие по беременности и родам | Минимум: 51 918,90 В однократном размере |
Фонд социального страхования |
| Максимум: 71 944,76 В однократном размере |
|||
| 5 | Единовременное пособие при рождении ребенка | 17 479 р. 73 к. Если близнецы – на каждого в отдельности |
Органы социальной защиты населения. Оформить в течение 6 первых месяцев жизни ребенка. |
| 6 | Ежемесячное пособие по уходу за ребенком до исполнения ему 1,5 лет | 4 512 р. (на 1-ого) 6 284 р. 65 к. (на 2-ого ребенка) |
Фонд социальной защиты |
| 7 | “Путинские” пособия (с 1 января 2020 года) |
В размере детского прожиточного минимума по региону (и на 1-ого, и на 2-ого). На первого ребенка средства поступают из бюджета. На второго – из средств материнского капитала. |
На 1-ого ребенка – в органы социальной защиты населения, на 2-ого – в Пенсионный Фонд |
| 8 | Ежемесячное пособие малоимущим семьям на ребенка до 16 лет (18 лет – в случае продолжения обучения) | Зависит от региона проживания семьи (выплачивается в большем размере матерям-одиночкам, многодетным, детям военнослужащих- призывников, детям, на которых нельзя взыскать алименты) | Органы социальной защиты населения |
| 9 | Региональный материнский капитал | Если такая программа поддержки семей действует в конкретном субъекте РФ |
Важно! В таблице перечислены детские выплаты, которые начисляются семьям в общем случае. Если индивидуальный предприниматель или его ребенок относятся к льготным категориям граждан (дети-инвалиды, многодетные, малообеспеченные, чернобыльцы, потерявшие кормильца дети и т.д.), им будут полагаться дополнительные пособия.
Если женщина, являющаяся индивидуальным предпринимателем, желает оформить выплаты на своего кровного ребенка, обращаться за пособиями должна именно она, т.к. по закону только мать новорожденного имеет на это право.
Если же речь идет об усыновителях (которые наравне с кровными родителями имеют возможность оформить детские выплаты для ИП в случае добровольного страхования), здесь все зависит от ситуации. Если ребенка усыновляет полная семья, правом на пособия будет обладать женщина. А в случае, когда мужчина является единственным усыновителем малыша, на выплаты может претендовать отец.
Может ли ИП получить 12 130 рублей от государства в 2020 году?
Да, если предприниматель отвечает всем вышеперечисленным условиям.
Предусмотрена ли выплата в размере МРОТ 12 130 рублей для самозанятых?
Исходя из выступления Президента РФ и закона ФЗ-422 о самозанятых, выплаты им не положены, так как работников у самозанятых быть не может, это одно из основных ограничений для применения профналога. Самозанятый работником у самого себя числиться не может.
МАЙ 2020 Получено заявлений от организаций и ИП 1 232 105 Выдано субсидий организациям и ИП 1 083 733 Выдано субсидий (млн. руб.) 44 569,3 АПРЕЛЬ 2020 Получено заявлений от организаций и ИП 1 376 025 Выдано субсидий организациям и ИП 1 088 642 Выдано субсидий (млн. руб.) 45 762
от организаций и ИП
организациям и ИП
сумма, млн. руб.
Владимир Путин предложил ввести выплаты для следующих компаний:
- малых и средних;
- относящихся к категории наиболее пострадавших от коронавируса.
Выплата осуществляется на следующих условиях:
- 12 130 рублей будут выплачиваться ежемесячно на каждого трудящегося сотрудника;
- выплата добавляется к уже принятым мерам по оказанию финансовой помощи, то есть, она не отменяет другие компенсации и будет предоставляться дополнительно;
- выплата будет оформляться уже за апрель;
- средства будут перечисляться только при условии, что в компании будет сохранен штат работников на уровне не менее 90% персонала.
При этом Владимир Путин подчеркнул, что оформление выплаты должно быть максимально простым и доступным для предпринимателей, и заявления должны начать принимать позднее 1 мая 2020 года.
Новые сроки сдачи СЗВ-ТД в 2020 году из-за карантина по кронавирусу?
Кроме этого, для ИП представлены новые сроки сдачи отчетности из-за коронавируса согласно Постановлению Правительства от 02.04.2020 № 409. Это касается не всех ИП, а тех, чей вид деятельности относиться к наиболее пострадавшим. Новые сроки представления отчетности представлены ниже в таблице.
| Наименование отчетности | Старый срок | Новый срок |
|---|---|---|
| Декларация по УСН за 2019 год | 30.04.2020 | 30.07.2020 |
| Декларация по ЕНВД за I квартал 2020 года | 20.04.2020 | 20.07.2020 |
| 6-НДФЛ за I квартал 2020 года | 30.04.2020 | 30.07.2020 |
| Расчет по страховым взносам за I квартал 2020 года | 30.04.2020 | 15.05.2020 |
| Декларация по НДС за I квартал 2020 года | 25.04.2020 | 15.05.2020 |
Отчетность может быть направлена в ФНС как в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, так и на бумажном носители.
Обратите внимание, что во многих регионах России запрещено личное посещение органов власти (или только по предварительной записи). Для того, чтобы не допустить распространение коронавирусной инфекции, соблюсти все правила санитарно-эпидемиологических норма, а также обеспечить возможность своевременной сдачи отчетности, отделения ФНС организовывали почтовые ящики для приема документации и отчетности. Такие ящики располагаются или на улице возле двери, или прямо на входе в помещение.
Многие налоговые органы советуют налогоплательщикам не отправлять документы, заявления и отчетность по Почте России, а «бросать» напрямую в данные ящики. Таким образом письма не затеряются и поступят в ФНС своевременно (особенно это касается заявлений на получение субсидий).